VAKE-2025-1012
Hallintosääntö § 32.
Aluevaltuuston on kunkin vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä hyvinvointialueelle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, jossa otetaan huomioon hyvinvointialuekonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarviossa huomioidaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Lisäksi siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan (Laki hyvinvointialueesta 611/2021, 115 §). Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen aluevaltuusto on hyväksynyt Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen talousarvion 2024 kokouksessaan 12.12.2023 § 125. Aluevaltuusto vastaa hyvinvointialueen toiminnasta ja taloudesta, käyttää hyvinvointialueen päätösvaltaa ja siirtää toimivaltaansa hallintosäännön määräyksillä. Hyvinvointialueen hallintosäännön 32 §:n mukaan hyvinvointialuejohtajan toimivaltaan kuuluu päättää talousarviovuoden aikana tapahtuvista tulo- ja menomäärärahojen siirroista talousarvion sitovuustasojen sisällä.
Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen käyttötalouden sitovuustasot ovat:
- Hyvinvointialue ilman erikoissairaanhoitoa
- Erikoissairaanhoito
Talousarvion 2024 lopullisiin tilavuokrien kohdennuksiin tulee tehdä vielä teknisiä korjauksia. Talousarviota 2024 on tarkennettu sitovuustason ”sosiaali- ja terveydenhuollon toimialan ilman erikoissairaanhoitoa" sisällä. Aluevaltuuston 12.12.2023 hyväksymän talousarvion jälkeen tilin rakennusten ja huoneistojen vuokrien aiheuttamisperiaatteen mukainen kohdistaminen on täsmentynyt siitä tilanteesta, kun talousarvio 2024 laadittiin. Jotta toimialoille ei muodostuisi aiheetonta talousarvion ylitystä tai alitusta ja saavutetaan mahdollisimman tarkka budjettivertailu, muutetaan substanssitoimialojen tilavuokrien talousarviot vastaamaan rakennusten ja huoneistojen vuokrien -tilin kirjanpidon toteumaa. Talousarvion ylitys rakennusten ja huoneistojen vuokrat -tilillä kohdennetaan konsernipalveluille, koska toimialoilla ei ole pystytty vaikuttamaan tähän talousarvioylitykseen. Erikoissairaanhoidon talousarvioon muutoksella ei ole vaikutusta.
Siirtojen seurauksena toimialojen talousarviot muuttuvat tiliryhmässä rakennusten ja huoneistojen vuokrat, mutta hyvinvointialueen kokonaisuus pysyy samana. Tarkennetut muutokset ovat päätöksen liitteenä.
Päätän hyväksyä muutokset talousarvioon sitovuustason "hyvinvointialue ilman erikoissairaanhoitoa" sisällä.