Beskrivning
Asian valmistelija: konsernipalvelujen toimialajohtaja Mikko Hokkanen
Områdesfullmäktige godkände budgeten för Vanda och Kervo välfärdsområde för år 2026 vid sitt sammanträde den 9.12.2025 (§ 99). Välfärdsområdesfullmäktige ansvarar för välfärdsområdets verksamhet och ekonomi, utövar beslutanderätt i välfärdsområdet och delegerar sina befogenheter genom bestämmelserna i förvaltningsstadgan.
Enligt förvaltningsstadgan ska välfärdsområdesfullmäktige när den fattar beslut om budgeten ange vilka verksamhetsmål som godkänts som bindande mål. Dessutom meddelar välfärdsområdesfullmäktige föreskrifter om hur budgeten och motiveringarna till den binder välfärdsområdets myndigheter. I budgeten godkänner välfärdsområdesfullmäktige bindande mål för verksamheten och ekonomin samt de anslag och beräknade inkomster som målen kräver och mål för välfärdsområdeskoncernens verksamhet och ekonomi.
I budgeten för 2026 har det beslutats att bindningsnivåerna för Vanda och Kervo välfärdsområdes driftsekonomi är följande:
För dessa är verksamhetsbidraget den bindande posten. För resultaträkningsdelen är bindningsnivån årsbidraget.
Enligt Vandas och Kervos välfärdsområdens förvaltningsstadgan ska ändringar i budgetenföreläggas fullmäktige så att fullmäktige hinner behandla ändringsförslagen under budgetåret.
Budgeten har utarbetats under våren och hösten 2025 på basis av bästa möjliga ekonomiska prognos. Det finansiella utfallet för 2025 låg dock långt över prognoserna, främst tack vare det mycket framgångsrika genomförandet av reformprogrammet, men också på grund av högre rörelseintäkter och en stram finanspolitisk förvaltning. Räkenskaperna för 2025 slutade med ett överskott på cirka 107 miljoner euro.
Välfärdsområde utan specialiserad sjukvård
Det ekonomiska resultatet i välfärdsområdet Vanda och Kervo har utvecklats bättre än väntat både 2025 och i början av 2026. Detta tyder på att intäktsmålet i budgeten för 2026, ett överskott på 49 miljoner euro, är för lågt satt. De föreslagna förändringarna i budgeten skulle resultera i en vinst för räkenskapsåret på cirka 71,7 miljoner euro. Förändringar föreslås i rörelseintäkter, rörelseutgifter och finansiella intäkter. Inga ändringar föreslås i utgiftsbudgetarna för social- och hälsovårdssektorn eller räddningstjänsten.
Prognosen för rörelseintäkter har satts för lågt i budgetberedningen, på grund av alltför konservativa prognoser för rörelseintäkter för resten av 2025 och en klart förbättrad faktureringsprocess för andra välfärdsområden. Under 2026 kommer det att finnas 8,0 miljoner euro mer i intäkter från verksamheten. Dessa förändringar kräver inga förändringar av kundpriser, kundavgifter eller andra avgifter.
I budgeten för koncerntjänsterna ingick en avsättning för gemensamma personalkostnader och oförutsedda utgifter på cirka 3,8 miljoner euro. På grundval av det första årets utfall beräknas det att det för 2026 kommer att vara möjligt att avveckla reserven och i detta avseende minska utgiftsbudgeten med 3,8 miljoner euro, medan eventuella oförutsedda förändringar i utgiftsnivåerna kan mötas inom resten av budgeten.
Specialiserad sjukvård
Den största förändringen i driftsbudgeten kan göras i budgeten för utgifter av specialiserad sjukvård. Detta beror både på HUS-koncernens lyckade balansering av ekonomin och i synnerhet på den måttliga utvecklingen av användningen av specialsjukvårdstjänster i välfärdsområdena Vanda och Kervo. Ökningen av användningen av specialiserad sjukvård har varit lägst i Nyland 2024 och 2025, och den goda situationen ser ut att fortsätta i början av 2026. Den positiva utvecklingen förklaras till stor del av att välfärdsområdena i Vanda och Kervo bättre kan tillgodose kundernas behov av grundläggande tjänster. Även efter budgetändringen medger budgeten för specialiserad vård en ökning av driftskostnaderna med 4%. Budgeten för specialiserad vård minskas med 9,9 miljoner euro.
Övriga förändringar
Det mycket bättre än förväntade finansiella resultatet för 2025 innebär att välfärdsområdet har mer likvida medel än vad som förväntades när budgeten upprättades. Med ett måttligt räntehöjning på cirka 2% beräknas välfärdsområdet få cirka 1 miljon euro mer i finansiella intäkter år 2026.
Efter de ändringar som förbättrar verksamhetsbidraget och de finansiella intäkterna skulle Vandas och Kervos välfärdsområdes räkenskapsperiodens resultat vara 71,7 miljoner euro och det kumulativa överskottet 17,8 miljoner euro. Detta innebär att välfärdsområdet måste täcka sina underskott under de första verksamhetsåren före utgången av 2026, vilket krävs enligt 115 § i lagen om välfärdsområden. Därför behöver välfärdsområdet inte ansöka om den extra diskretionära period för att täcka sina underskott som för närvarande diskuteras i parlamentet (HE189/2025 vp). Detta stärker och understryker välfärdsområdets självständighet, eftersom inget av de möjliga kriterierna för utvärderingsförfarandet för ett välfärdsområde (lagen om välfärdsområden § 123) kommer att uppfyllas.
Öka värdet av personalens förmåner inom sport, kultur, välbefinnande och resor
Den aktuella budgetändringen är möjlig eftersom välfärdsområde Vanda och Kervo har haft ett bättre resultat än väntat 2024 och 2025. En viktig förutsättning för framgångsrik ekonomisk förvaltning och i övrigt framgångsrik verksamhetsutveckling har varit engagerad och kompetent personal. Områdets styrelse har vid sitt sammanträde den 14 september 2022 § 198 tidigare beslutat om införande av personalförmåner inom välfärdsområdet. Det nuvarande sport-, kultur-, välfärds- och pendlingsbidraget för personal inom välfärdsområdet är 300 euro per år. Samtidigt som välfärdsområdet i Vanda och Kervo skärper sitt ekonomiska mål för 2026 är målet att visa tacksamhet mot alla anställda i välfärdsområdet genom att höja värdet på de idrotts-, kultur-, välfärds- och pendlingsförmåner som erbjuds som anställningsförmån med 100 euro till totalt 400 euro per år. Ett ytterligare belopp på 0,6 miljoner euro föreslås.
Beslutsförslag
Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att
- föreslå för välfärdsområdesfullmäktige att den beslutar att
- i budgeten för 2026 ändras rörelsemarginalen för åtagandenivån för specialiserad vård till -374 859 000 euro;
- att ändra åtagandenivån för välfärdsområdet exklusive specialiserad sjukvård till en driftsbudget på - 811 091 195 euro;
- ändrar den årliga marginalen i budgeten för 2026 för välfärdsregionen till 76 118 000 euro;
- höja värdet på personalens förmåner inom idrott, kultur, friskvård och pendling till 400 euro/år (tidigare 300 euro/år).
Beslut
Beslutsförslaget godkändes enhälligt.
Mer information om beslutet ges av välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.