Aluehallitus, kokous 13.12.2023

Perustelut

Asian valmistelija: vt. hallintojohtaja Riikka Liljeroos

Hyvinvointialueesta annetun lain 51 §:n mukaan aluehallituksen tulee järjestää hyvinvointialueen riippumaton sisäinen tarkastus. Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen hallintosäännön 96 §:n mukaan "Sisäinen tarkastaja vastaa sisäisen valvonnan toiminnoista ja raportoi hyvinvointialuejohtajalle. Sisäinen tarkastus voidaan järjestää myös esimerkiksi yhteistoimintana muiden hyvinvointialueiden kanssa tai sitä voidaan hankkia ulkopuolisilta palvelujentuottajilta."

Sisäisen tarkastuksen palvelut Vantaan ja Keravan hyvinvointialueelle sopimuskaudelle 2023-2024 on kilpailutettu syksyllä. Hyvinvointialuejohtaja on hankintapäätöksellään 5.12.2023 § 75 valinnut sisäisen tarkastuksen palveluntuottajaksi KPMG Oy Ab:n. Sopimuskausi on voimassa 31.12.2024 asti ja sopimus on tarkoitus allekirjoittaa heti viranhaltijapäätöksen tultua lainvoimaiseksi.

Hallintosäännön 97 §:n mukaan sisäinen tarkastus arvioi objektiivisesti ja riippumattomasti sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja konsernivalvonnan järjestämistä ja tuloksellisuutta, raportoi arvioinnin tuloksista sekä esittää toimenpide-ehdotuksia järjestelmän kehittämiseksi. Sisäinen tarkastus raportoi aluehallitukselle ja hyvinvointialuejohtajalle. Sisäinen tarkastus voi tehdä aloitteita ja esityksiä tarkastuslautakunnan, tilintarkastajan ja sisäisen tarkastuksen sekä Valtiontalouden tarkastusviraston tehtävien yhteensovittamisesta mahdollisimman tarkoituksenmukaisella tavalla. Aluehallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen. Edelleen hallintosäännön 99 §:n mukaan aluehallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen vuosisuunnitelman, johon perustuen arvioidaan riskienhallinta-, valvonta-, johtamis- ja hallintoprosessien tuloksellisuutta.

Liitteenä olevassa sisäisen tarkastuksen toimintaohjeessa täsmennetään hallintosäännön sisäistä tarkastusta koskevia määrityksiä ja määritetään Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen sisäisen tarkastuksen tarkoitus ja periaatteet, toimivalta ja -alue, valtuudet ja vastuut, tietojensaantioikeus sekä toiminnan toteutus ja raportointi. Lisäksi dokumentti sisältää sisäisen tarkastuksen vuosisuunnitelman 2023–2024.

Ehdotus

Aluehallitus päättää:

1. hyväksyä sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen ja vuosisuunnitelman 2023-2024 liitteen mukaisesti;
2. todeta, että asiakirjaa päivitetään loppuvuodesta 2024 havaittujen päivitystarpeiden perusteella.

Muutettu päätösehdotus:

Aluehallitus päättää:

1. hyväksyä sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen ja vuosisuunnitelman 2023-2024 liitteen mukaisesti seuraavilla lisäyksillä:

   • Kohtaan 7 Vuosisuunnitelma alakohtaan 1 Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen ostopalvelutoiminta lisätään sulkuihin maininta ”(yhtenä painopistealueena lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelut)"

   • Kohtaan 7 Vuosisuunnitelma lisätään uusi alakohta 4) ”Hyvinvointialueen ja HUS-yhtymän yhteistyön, erityisesti talousarvioprosessin, toimivuus”

2. todeta, että asiakirjaa päivitetään loppuvuodesta 2024 havaittujen päivitystarpeiden perusteella.​​

Päätös

Muutettu päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Lisätietoja päätöksestä antaa hyvinvointialuejohtaja Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.