Beskrivning
Ärendets beredare: sektordirektör för koncerntjänster Mikko Hokkanen
Ärendets beredare: sektordirektör för koncerntjänsterna Mikko Hokkanen
Enligt 42 § 2 mom. i lagen om välfärdsområden och 24 § i välfärdsområdets förvaltningsstadga leder välfärdsområdesstyrelsen välfärdsområdets verksamhet, förvaltning och ekonomi. Enligt 77 § i förvaltningsstadgan följer välfärdsområdesstyrelsen vidare upp budgetutfallet på det sätt som beslutats i samband med godkännandet av budgeten. Enligt budgeten rapporteras situationen för verksamheten och ekonomin i delårsrapporterna samt budgetårets situation i bokslutet och verksamhetsberättelsen till välfärdsområdesstyrelsen och välfärdsområdesfullmäktige. Därtill rapporteras utfallet av välfärdsområdets ekonomi vid välfärdsområdesstyrelsens och -fullmäktiges redogörelsemöten.
Utöver delårsrapporterna och den ekonomiska rapporteringen som genomförts vid redogörelsemötena lämnas en översikt över ekonomin och serviceutvecklingen vid varje möte till välfärdsområdesstyrelsens för behandling. Den senaste översikten består av följande delområden:
- Lägesöversikt över välfärdsområdets sektorer
- Översikter av tillgången och servicebehovet
- Resursöversikt
- Ekonomiska utfallet (bokslutsprognos 2024)
Bokslutsprognos 2024
Enligt bokslutsprognosen är det ekonomiska utfallet för 2024 en positiv överraskning, då VAKE kommer att underskrida sin ändringsbudget med cirka 51,7 miljoner euro och den ursprungliga budgeten med 41,0 miljoner euro. Det ekonomiska utfallet var bättre än väntat, men underskottet var ändå nästan 60 miljoner euro. Det kumulativa underskottet, alltså det sammanlagda underskottet i området, är nu ungefär 164 miljoner euro. Detta underskott måste täckas med överskott 2025–2028, även om lagen kräver att underskottet ska täckas till 2026. Kostnaderna har ökat sedan 2023, men endast med måttliga 2,7 procent. Detta visar att kostnadshanteringen har lyckats relativt väl. I halvårsöversikten förutspåddes att välfärdsområdet kommer att gå 13,4 miljoner euro över budget på grund av ett betydande intäktsunderskott samt kostnadstrycket. Också den specialiserade sjukvårdens var på väg att klart gå över målen. På grund av dessa ekonomiska utmaningar beslutade man hösten 2024 att införa ett ytterligare besparingsprogram på 10 miljoner euro för att hålla budgeten och hålla underskottet under kontroll. De åtgärder som planerades och beslutades i besparingsprogrammet genomfördes under årets sista månader, vilket förhindrade sektorerna från att gå över sina budgetar. Enligt bokslutsprognosen kommer välfärdsområdet att underskrida budgeten med 51,7 miljoner euro och den ursprungliga budgeten kommer att underskridas med 41,0 miljoner euro. I den egna serviceproduktionen underskreds budgeten med 40,6 miljoner euro, varav 6,3 miljoner euro kom från intäkter som var över budget och 34,3 miljoner euro från kostnader som var under budget. Reformprogrammet har verkställts framgångsrikt och besparingsprogrammet haft god effekt. Reservationer på välfärdsområdets nivå, som placerats i koncerntjänsterna, såsom renoveringskostnader och gemensamma HR-utgifter, kommer att gå klart under budget. Också kostnadskontrollen i fråga om ICT-kostnader har lyckats mycket väl och Apotti-kostnaderna har kunnat sänkas snabbare än vad som förutspåddes.
Kostnaderna för personalhyrning har minskat med 40 procent jämfört med 2023, vilket innebär en besparing på omkring 12,7 miljoner euro. En del av detta har ersatts med den egna arbetskraften, men resultatet syns i form av sektorernas kostnadsbesparingar, där nettobesparingen är 14,1 miljoner euro. Finansieringen som fås till statens utvecklingsprojekt hade inte beaktats till fullt belopp i budgeten och en del av 2023 års fakturering av boendeservice och övrig fakturering samt flyktingersättningar mellan välfärdsområdena fakturerades med försening 2024.
Budgeten för den specialiserade sjukvården underskrids med 16,3 miljoner euro, även om välfärdsområdesstyrelsen höjde anslaget med 10,7 miljoner euro i december 2024.
Kostnaderna för den specialiserade sjukvården var 6,3 miljoner euro lägre än 2023. Kostnaderna för 2023 ökade på grund av HUS underskott, varav VAKEs andel var ungefär 18 miljoner euro. Dessutom minskade HUS fördröjningsvårddagar med 4,7 miljoner euro jämfört med det föregående året.
Det egentliga bokslutet för 2024 avses behandlas på välfärdsområdesstyrelsens sammanträde 25.3.2025.
Beslutsförslag
Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att anteckna översiktet över välfärdsområdets ekonomi- och tjänsteutveckling för kännedom.
Beslut
Beslutsförslaget godkändes enhälligt.
Mer information om beslutet ges av välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.