Områdesfullmäktige, möte 12-06-2023

Protokollet är granskat

§ 47 Vanda och Kervo välfärdsområdes bokslut från 2022

VAKEDno-2023-1171

Tidigare behandling

Områdesstyrelsen, 28-03-2023

Beskrivning

Asian valmistelija: talousjohtaja Hanna Heinikainen 

Eduskunta on kesäkuussa 2021 hyväksynyt sote- ja pelastustoimen uudistusta koskevat lait (EV 111/2021), jonka perusteella hyvinvointialueet aloittivat toimintansa 1.7.2021. Muodollisesti hyvinvointialuevalmistelu käynnistettiin Vantaan ja Keravan hyvinvointialueella väliaikaisen valmistelutoimielimen järjestäytymiskokouksessa elokuussa 2021. Hyvinvointialuevalmistelua jatkettiin vuoden 2022 ajan. 

Hyvinvointialuelain (611/2021) 117 §:n mukaan hyvinvointialueen tilikausi on kalenterivuosi. Voimaanpanolain (616/2021) 1 §:ssä on säännelty hyvinvointialuelain voimaanastumisesta. Sen mukaan hyvinvointialueen tilinpäätös laaditaan hyvinvointialueesta annetun lain 13 luvussa sekä tarkastetaan mainitun lain 14 luvussa tarkoitetulla tavalla. 

Hyvinvointialuelain (611/2021) 117 §:n mukaan aluehallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Aluehallituksen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen aluevaltuuston käsiteltäväksi. Aluevaltuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. 

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.  
 

Hyvinvointialueen toiminnan ja talouden toteutuminen tilikaudella 2022 

Vuoden 2022 merkittävimpiä hyvinvointialuevalmistelun tapahtumia olivat tammikuussa pidetyt aluevaalit, hyvinvointialuetta koskevan päätöksenteon käynnistyminen maaliskuussa, hyvinvointialuejohtajan ja toimialajohtajien valinnat sekä hyvinvointialuestrategian ja talousarvion ja –suunnitelman valmistelu sekä hyvinvointialueorganisaation rakentaminen siten, että hyvinvointialueen oli mahdollista ottaa järjestämisvastuu 1.1.2023 lukien. 

Hyvinvointialuevalmisteluun käytettävissä oleva määräraha oli tilikaudella 2022 kokonaisuudessaan 26,37 milj. euroa. Tilinpäätöksen mukaiset 2022 toteutuneet toimintakulut olivat yhteensä noin 20,58 milj. euroa. Toiminnan rahoitus muodostui valtion vuonna 2021 maksamasta, käyttämättä jääneestä valtionavustuksesta 1 021 985 euroa, joka siirtyi käytettäväksi vuodelle 2022. Lisäksi valtio myönsi vuonna 2022 valtionavustuksia, jotka jakautuivat yleiskatteelliseen perusrahoitukseen ja ICT-muutostöihin kohdennettuun valtionavustukseen. Näiden yhteissumma tilikaudella 2022 oli yhteensä 25 353 857,92 euroa.  

Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen vuoden 2022 toimintakulut muodostuivat pääosin palvelujen ostoista (64 %) ja valmisteluorganisaation henkilöstökuluista (28 %). Muiden toimintakulujen osuus kokonaiskuluista oli noin 6 % ja loppuosa 2 % käytettiin aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin. Tilinpäätöslaskelman mukainen tilikauden 2022 toimintakate oli 23 286,46 euroa. Merkittävimmät investointimenot muodostuivat Vantti Tilapalvelut Oy:n liiketoimintakaupasta ja Seure Henkilöstöpalvelut Oy:n osakekaupasta. 

Vuonna 2022 käyttämättä jäänyt loppuosa saadusta valtionrahoituksesta 5 797 368,71 euroa siirtyi käytettäväksi vuodelle 2023. Tämän perusteella tilikauden tulos on 0,00 euroa. 

Vantaan ja Keravan hyvinvointialueen tilinpäätös vuodelta 2022 käsitellään aluehallituksen kokouksessa 28.3.2023. Tällöin aluehallitus myös allekirjoittaa tilinpäätöksen sillä hyvinvointialueesta annetun lain 117 § mukaan tilinpäätöksen allekirjoittavat sekä aluehallituksen jäsenet että hyvinvointialuejohtaja. Tämän jälkeen tilinpäätös lähetetään tilintarkastajien ja tarkastuslautakunnan käsiteltäväksi, minkä jälkeen tilinpäätös etenee aluevaltuuston käsiteltäväksi kesäkuun aluevaltuuston kokoukseen 12.6.2023. 

Beslutsförslag

Aluehallitus päättää: 

  1. hyväksyä ja allekirjoittaa vuoden 2022 tilinpäätöksen; 

  1. antaa vuoden 2022 tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi; 

  1. valtuuttaa talousvalmistelujohtajan tekemään tilinpäätökseen tarvittavat vähäiset tekniset korjaukset ja; 

  1. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen aluevaltuuston käsiteltäväksi; 

  1. esittää aluevaltuustolle, että tilikauden tulos 0,00 euroa ei anna aihetta tuloksen käsittelylle;

  1. esittää aluevaltuustolle, että aluevaltuusto päättää hyväksyä vuoden 2022 tilinpäätöksen.

Beslut

Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti ilman keskustelua.

Lisätietoja päätöksestä antaa hyvinvointialuejohtaja Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.

Beskrivning

Välfärdsområdesstyrelse § 80 28.03.2023

Bilagor

1 Hyvinvointialueen tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2022.pdf

Beskrivning

Beredare av ärendet: ekonomidirektör Hanna Heinikainen 

Riksdagen godkände i juni 2021 lagarna som gäller reformen av social- och hälsovården (RSv 111/2021), på basis av vilka välfärdsområdena inledde sin verksamhet 1.7.2021. Formellt inleddes beredningen av välfärdsområdet på Vanda och Kervo välfärdsområde vid det temporära beredningsorganets konstituerande i augusti 2021. Välfärdsområdesberedningen fortsatte under år 2022. 

Enligt 117 § i lagen om välfärdsområden (611/2021) är välfärdsområdets räkenskapsperiod kalenderåret. I 1 § i införandelagen (616/2021) har bestämts om ikraftträdande av lagen om välfärdsområden. Enligt den upprättas välfärdsområdets bokslut på det sätt som avses i 13 kap. i lagen om välfärdsområden och granskas på det sätt som avses i 14 kap. i den lagen. 

Enligt 117 § i lagen om välfärdsområden (611/ 2021) ska välfärdsområdesstyrelsen upprätta ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning. Revisorerna ska granska bokslutet före utgången av maj månad. Efter revisionen ska välfärdsområdesstyrelsen förelägga välfärdsområdesfullmäktige bokslutet. Fullmäktige ska behandla bokslutet före utgången av juni månad. 

Till bokslutet hör balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till dem samt en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse.  
 

Uppfyllning av välfärdsområdets verksamhet och ekonomi under räkenskapsperioden 2022 

De mest betydande händelserna i välfärdsområdet under 2022 områdesvalen som hölls i januari, inledandet av beslutsfattandet som berör välfärdsområdet i mars, val av välfärdsområdesdirektör och sektordirektörer samt beredning av välfärdsområdesstrategi, budget och ekonomiplan samt uppbyggandet av välfärdsområdesorganisationen på så sätt att välfärdsområdet kunde överta organiseringsansvaret från och med 1.1.2023. 

Det tillbudsstående anslaget för välfärdsområdesberedning var i sin helhet 26,37 mn euro under räkenskapsperioden 2022. Verksamhetskostnaderna som faktiskt uppkommit enligt bokslutet 2022 var sammanlagt cirka 20,58 mn euro. Finansieringen av verksamheten bestod av det oanvända statsunderstödet på 1 021 985 euro som staten betalade i 2021. Det överfördes till år 2022. Utöver det beviljade staten även i 2022 statsunderstöd som delades i den allmänt täckta basfinansieringen och statsfinansieringen som riktas mot IKT-förändringsarbetet. Helhetssumman för dessa under räkenskapsperioden 2022 var totalt 25 353 857,​92 euro.  

Vanda och Kervo välfärdsområdes verksamhetskostnader för 2022 bestod i huvudsak av köpta tjänster (64 %) och beredningsorganisationens personalkostnader (28 %). Andelen övriga verksamhetskostnader var cirka 6 %, och resten 2 % användes till material, förnödenheter och varor. Verksamhetsbidraget under räkenskapsåret 2022 enligt bokslutskalkylerna var 23 286,46 euro. De viktigaste investeringsutgifterna bestod av förvärv av Vantti Tilapalvelut Oy:s affärsverksamhet och aktieköpet av Seure Henkilöstöpalvelut Oy. 

Resten av statsfinansieringen för 2022 som inte användes,  5 797 368,71 euro, överfördes till 2023. På basis av detta är räkenskapsperiodens resultat 0,00 euro. 

Bokslutet för Vanda och Kervo välfärdsområde för 2022 behandlas vid områdesstyrelsens sammanträde 28.3.2023. Då undertecknar områdesstyrelsen även bokslutet, eftersom enligt lagen om välfärdsområden undertecknas bokslutet både av ledamöterna i välfärdsområdesstyrelsen och av välfärdsområdesdirektören. Efter det sänds bokslutet till revisorer och revisionsnämnden för behandling, efter vilket bokslutet fortskrider i juni till behandling i områdesfullmäktige i områdesfullmäktiges sammanträde 12.6.2023. 

Förslag

Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att 

  1. godkänna och underteckna bokslutet för 2022, 
  1. lämna bokslutet för 2022 till revisorerna för granskning, 
  1. befullmäktiga ekonomiberedningsdirektören att göra behövliga mindre tekniska justeringar i bokslutet och 
  1. lämna bokslutet till områdesfullmäktige för behandling efter behandlingen i revisionsnämnden, 
  1. föreslå för välfärdsområdesfullmäktige att räkenskapsperiodens resultat 0,00 euro inte föranleder behandling av resultatet,
  1. föreslå för välfärdsområdesfullmäktige att fullmäktige beslutar att godkänna bokslutet för 2022.

Omröstningar

Beslut

Beslutsförslaget godkändes enhälligt utan diskussion.

Mer information om beslutet ges av välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi

Beslutsförslag

Välfärdsområdesstyrelsen:

  1. föreslår för välfärdsområdesfullmäktige att räkenskapsperiodens resultat 0 euro inte föranleder behandling av resultatet,
  2. föreslår för välfärdsområdesfullmäktige att fullmäktige beslutar att godkänna bokslutet för 2022.
     

Revisionsnämnden lämnar förslag om ansvarsfrihet separat senare under sammanträdet.

Beslut

Beslutsförslaget godkändes enhälligt utan diskussion.

Mer information om beslutet ges av välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.

Bilagor

Hyvinvointialueen tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2022.pdf.pdf (pdf, 349 kB)