Beskrivning
Ärendets beredare: sektordirektör för koncerntjänster Mikko Hokkanen, strategichef Marianne Juosila och ekonomiplaneringschef Marja Miettinen
Enligt 75 § i förvaltningsstadgan för Vanda och Kervo välfärdsområde följer välfärdsområdesstyrelsen upp budgetutfallet på det sätt som bestämts vid godkännandet av budgeten. I budgeten konstateras att det operativa och ekonomiska läget rapporteras till välfärdsområdesstyrelsen och -fullmäktige i delårsrapporter och budgetårets situation i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Den andra delårsrapporten för 2025 baserar sig för ekonomins och verksamhetens del på situationen per den 31.8.2025. Vid välfärdsområdesstyrelsens detta sammanträde 7.10.2025 ersätter delårsrapporten även sammanträdets paragraf med översikt över utvecklingen av välfärdsområdets ekonomi och tjänster.
Budgetens utfall
Bindningsnivån i Vanda och Kervo välfärdsområdes driftsekonomi är ett välfärdsområde utan specialiserad sjukvård och specialiserad sjukvård, för vilkas del verksamhetsbidraget är den bindande posten. För resultaträkningsdelen är bindningsnivån årsbidraget.
Vanda och Kervo välfärdsområdes utgifter enligt budgeten för 2025 uppskattas till 1 280,4 miljarder euro och intäkterna till 128,5 miljoner euro. Verksamhetsbidraget blir -1 151,9 miljarder euro. Välfärdsområdets utgifter inom driftsekonomin beräknas gå under budget med 16,1 miljoner euro och verksamhetsintäkterna beräknas gå över budget med 12,7 miljoner euro, varvid verksamhetsbidraget torde gå under budget med 28,8 miljoner euro.
Välfärdsområdets årsbidrag innehåller utöver driftsekonomins intäkter och utgifter även statens finansieringsandelar samt räntekostnader och -intäkter. Årsbidraget enligt prognosen blir 49,4 miljoner euro och räkenskapsperiodens positiva resultat efter avskrivningar 47,1 miljoner euro. Räkenskapsperiodens resultat beräknas gå 30,7 miljoner över budget.
Välfärdsområdes ekonomi har varit mycket stram på grund av underskottet från de två första åren. Välfärdsområdet har ett underskott på 161 miljoner euro från de första två åren och enligt 115 § i lagen om välfärdsområden måste underskottet täckas senast före utgången av 2026. Situationen för 2025 ser positivare ut än tidigare, vilket beror på att det ekonomiska resultatet för 2024 var bättre än beräknat. Dessutom har de ekonomiska målen för åtgärderna i reformprogrammet uppnåtts bättre än väntat. Den aktuella prognosen av överskottet är 47,1 miljoner euro och det kumulativa underskottet för nästa år ska bli 114,0 miljoner euro. De utmärkta resultaten i den ekonomiska förvaltningen under år 2025 ger realistiska förutsättningar för planeringen av ekonomin för 2026 samt möjlighet att omsätta välfärdsområdets långsiktiga ekonomiplan där underskottet täcks före utgången av 2028.
Reformprogrammet är Vanda och Kervo välfärdsområdes strategiska dokument som utarbetats omsorgsfullt med beaktande av sektorernas styrkor och utvecklingspotential. Exempelvis har inhyrningen av arbetskraft minskat betydligt från tidigare år och utvecklingen av köpen av klienttjänster har varit mycket måttlig. Vanda och Kervo välfärdsområdes finansiella ställning kommer att förbättras under de kommande åren, men det ökade servicebehovet förutsätter att reformåtgärderna lyckas och att produktiviteten fortsätter att förbättras även under de kommande åren. Verkställandet av reformprogrammet framskrider bra och de ekonomiska målen verkar kunna uppnås. Rapporteringen av reformprogrammet till välfärdsområdesstyrelsen och välfärdsområdesfullmäktige vidareutvecklas, eftersom man vid rapportering per räkenskapsperiod inte helt kommer åt åtgärderna, som till karaktären och effekten är sådana att de överskrider räkenskapsperioderna.
Specialiserad sjukvård
Utgifterna för den specialiserade sjukvården enligt budgeten (prognos 374,2 milj. euro) omfattar HUS-serviceavtalet, prehospital akutsjukvård, Giftinformationscentralen, tandläkarnas specialiseringsutbildning samt läkarhelikopterfunktionen.
HUS-sammanslutningen fakturerar välfärdsområdena i Nyland samt Helsingfors stad i enlighet med HUS-sammanslutningens budget som fastställts vid föregående års sammanslutningsstämma. Inom ramen genomförs i slutet av året ett utjämningsförfarande, där välfärdsområdena och Helsingfors stad jämnar ut faktureringen enligt den proportionella användningen av tjänsterna. Prognosen av HUS-sammanslutningens fakturering grundar sig alltså på en uppskattning om den proportionella användningen av tjänsterna mellan områdena och är därmed förknippad med osäkerheter.
Om den proportionella användningen av tjänsterna inom den specialiserade sjukvården fortsätter på samma nivå som under 2024 och den första halvan av 2025, är det sannolikt att den specialiserade sjukvården går ungefär sex miljoner euro under budget.
Välfärdsområde utan specialiserad sjukvård
Välfärdsområdets utgifter utan den specialiserade sjukvården förutspås gå 10,1 miljoner euro under budget och intäkterna förutspås gå 12,7 miljoner euro över budget. Verksamhetsbidraget förutspås utfalla 22,8 miljoner euro bättre än budget.
Avvikelser per sektor
- I sektorn för tjänster för barn, unga och familjer förutspås utgifterna utfalla enligt budget.
- I sektorn för vuxensocialarbete och funktionshinderservice förutspås inkomsterna gå 3,6 miljoner euro över budget, detta till följd av intäkterna från funktionshinderservicens transporttjänster och välfärdsområdenas fakturering. Verksamhetskostnaderna förutspås gå 4,8 miljoner euro över budget, detta till följd av köpen av klienttjänster och överskridandet i andra tjänster, bland annat transporttjänsterna, inhyrningen av personal samt boendeservicen för personer med funktionsnedsättning och tjänster i hemmet.
- I sektorn för äldreservice förutspås verksamhetsintäkterna gå 3,0 miljoner euro över budget, detta till följd av avgifterna för hemvård och avgifterna för vårddagar. Verksamhetskostnaderna förutspås gå 2,9 miljoner euro under budget, bland annat till följd av köpen av klienttjänster.
- I sektorn för hälsovårdstjänster förutspås verksamhetsintäkterna gå 2,4 miljoner euro över budget. Verksamhetskostnaderna förutspås gå 1,8 miljoner euro under budget, detta i huvudsak till följd av att personalkostnaderna underskrids.
- I sektorn för koncerntjänster förutspås verksamhetsintäkterna gå 6,2 miljoner euro över budget. Överskridandet beror på statsunderstöden för etablering av välfärdsområdena och utveckling av verksamheten. Verksamhetskostnaderna förutspås gå 6,8 miljoner euro under budget, detta i huvudsak till följd av personalkostnaderna och köpen av övriga tjänster.
- Mellersta Nylands räddningsverks verksamhetsintäkter förutspås utfalla cirka 2,6 miljoner euro under budget, eftersom den samverkansandel för prehospital akutsjukvård som HUS-sammanslutningen betalar inte utfaller enligt plan. Verksamhetskostnaderna förutspås gå 2,7 miljoner euro under budget, detta till följd av anpassningsåtgärder inom den prehospitala akutsjukvården.
Vanda och Kervo välfärdsområdes serviceproduktion
Välfärdsområdets personalsituation har förbättrats avsevärt jämfört med för ett år sedan. Avgångsomsättningen har minskat, personaltillgången förbättrats och man har lyckats tillsätta lediga platser bra.
Tillgången till tjänster ligger på en god nivå i många tjänster, men framför allt inom mentalvårdstjänsterna för unga är behovet större än utbudet. Man försöker förbättra tillgången till hälsostationstjänster och kontinuiteten i vården exempelvis med Mitt hälsoteam-modellen som införts. Inom den specialiserade sjukvården har det inte uppstått några fördröjningsdagar.
Baserat på den tredje tertialen 2025 uppskattas att under 2025 kommer man i de flesta målen (9/15) som fullmäktige ställt i budgeten att uppnå de målnivåer som satts för dem. Målen för tyngdpunktsområdena för hållbar ekonomi, verksamhet tillsammans och stärkande av välbefinnande och säkerhet är i huvudsak på väg att förverkligas enligt plan. Förbättring av tillgången inom primärvården, munhälsovården, mentalvårdstjänsterna för barn och unga samt räddningsväsendet kräver ännu arbete för att de ambitiösa målnivåerna ska uppnås. Trots att personalsituationen förbättrats torde man inte helt uppnå de tuffa målnivåerna i fråga om personalens arbetshälsa och Vanda och Kervo välfärdsområdes attraktivitet som arbetsgivare.
Beslutsförslag
Välfärdsområdesstyrelsen beslutar att
- anteckna för kännedom Vanda och Kervo välfärdsområdes delårsrapport 2/2025 för perioden 1.1–30.8.2025,
- föreslå till välfärdsområdesfullmäktige att välfärdsområdesfullmäktige fattar beslut om att anteckna Vanda och Kervo välfärdsområdes delårsrapport 2/2025 för perioden 1.1–30.8.2025 för kännedom.
Beslut
Beslutsförslaget godkändes enhälligt.
Mer information om beslutet ger välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vakehyva.fi.