Beskrivning
Beredare av ärendet: Hanna Heinikainen
Välfärdsområdesfullmäktige ska före utgången av varje år godkänna en budget för välfärdsområdet för det följande kalenderåret, i vilken välfärdsområdeskoncernens ekonomiska ansvar och förpliktelser beaktas. Budgeten ska innehålla de anslag och beräknade inkomster som uppgifterna och verksamhetsmålen förutsätter. Dessutom ska den redogöra för hur finansieringsbehovet ska täckas. (Lag om välfärdsområden 611/ 2021, 115 §).
Välfärdsområdesfullmäktige för Vanda och Kervo välfärdsområde har vid sitt sammanträde 20.12.2022 § 108 godkänt budgeten för Vanda och Kervo välfärdsområde 2023. Välfärdsområdesfullmäktige ansvarar för välfärdsområdets verksamhet och ekonomi, utövar välfärdsområdets beslutanderätt och delegerar sina befogenheter genom bestämmelserna i förvaltningsstadgan.
I enlighet med 77 § i förvaltningsstadgan fastställer välfärdsområdesfullmäktige i sitt budgetbeslut vilka verksamhetsmål välfärdsområdesfullmäktige godkänner som bindande. Dessutom meddelar välfärdsområdesfullmäktige bestämmelser om hur budgeten och motiveringarna till den binder välfärdsområdets myndigheter. I enlighet med 75 § i förvaltningsstadgan godkänner välfärdsområdesfullmäktige i budgeten dessutom bindande mål för verksamheten och ekonomin samt de anslag och beräknade inkomster som målen förutsätter samt målen för välfärdsområdeskoncernens verksamhet och ekonomi.
I budgeten för 2023 har man beslutat att bindningsnivåerna för driftsekonomin i Vanda och Kervo välfärdsområde är:
· Välfärdsområdet utan specialiserad sjukvård
· Specialiserad sjukvård
I fråga om dessa är verksamhetsbidraget en bindande post. För resultaträkningsdelen är bindningsnivån årsbidraget.
Enligt 78 § i förvaltningsstadgan för Vanda och Kervo välfärdsområde ska ändringar i budgeten läggas fram för välfärdsområdesfullmäktige så att den hinner behandla ändringsförslagen under budgetåret.
Välfärdsområdets ekonomiska läge har visat sig vara svårare än väntat. Vid planeringen av budgeten 2023 uppskattades beloppet på så kallade överförbara kostnader som behövs för att producera tjänster, och därmed budgetanslagen, för utgifternas del för lågt och för inkomsternas del för högt. I den tredje delårsöversikten förutspås välfärdsområdets underskott vara 86,3 miljoner euro 2023. Välfärdsområdet har inlett beredningen av reformprogrammet. Med reformprogrammet tryggas invånarnas tjänster och servicesystemet anpassas till den statliga finansieringsramen för framtida ekonomiplaneperioder. Trots det ökade servicebehovet och utmaningarna i tillgången på personal har välfärdsområdet klarat av sina lagstadgade skyldigheter väl.
Förslag till ändring av driftsekonomins bindningsnivå – verksamhetsbidraget för den specialiserade sjukvården
Enligt 25 § i HUS grundavtal utjämnas medlemmarnas betalningsandelar som baserar sig på budgeten vid räkenskapsperiodens utgång. Vid utjämningen gottgör HUS-sammanslutningen medlemmar vars faktiska användning av tjänsterna är mindre än vad som planerats i budgeten och tar ut en komplettering av betalningsandelen av medlemmar vars faktiska användning av tjänsterna är större än vad som planerats i budgeten. Användningen av tjänsterna i Vanda och Kervo välfärdsområde har varit större än vad som fastställts i budgeten.
Tilläggsfaktureringen som utjämnats enligt HUS prognos om användningen av tjänster i enlighet med serviceavtalet uppskattas för Vanda och Kervo välfärdsområde uppgå till cirka 10,3 miljoner euro 2023. Dessutom beräknas utfallet för dagar för fördröjd överflyttning uppgå till 5,5 miljoner euro. I budgeten reserveras inga anslag för dagar för fördröjd överflyttning. Ett utgiftsanslag på 4,0 miljoner euro som reserverats för pensionsansvar behövs inte längre i välfärdsområdet. Inkomsterna förutspås realiseras som planerat.
Det föreslås att utgiftsanslaget för den specialiserade sjukvården höjs med 11 849 000 euro. I budgeten för 2023 var verksamhetsbidraget -334 475 000 euro, som föreslås ändras till -346 324 000 euro.
Förslag till ändring av driftsekonomins bindningsnivå – verksamhetsbidraget för välfärdsområdet utan specialiserad sjukvård
Verksamhetsintäkterna förutspås underskrida budgeten med 7 499 000 euro, i synnerhet på grund av minskningen i intäkterna från enheter som överförts från samkommunerna till välfärdsområdet samt bland annat till resultat av det nya klientavgiftstaket inom mun- och tandvården.
Omkostnaderna beräknas överstiga budgeten med 51 670 000 euro, som huvudsakligen består av köp av kundtjänster och användning av hyrd arbetskraft.
Välfärdsområdet utan specialiserad sjukvård; det föreslås att inkomstanslaget sänks med 7 499 000 euro och att utgiftsanslaget höjs med 51 670 000 euro. I budgeten för 2023 var verksamhetsbidraget -682 854 000 euro, som föreslås ändras till -742 022 000 euro.
Förslag till ändring av posterna i resultaträkningsdelen 2023
För resultaträkningsdelen är bindningsnivån årsbidraget. De mest betydande förändringarna som påverkar årsbidraget är det minskade behovet av räntekostnader till följd av fördröjda investeringsprojekt (-3 371 000 euro), de ackumulerade finansieringsintäkterna som är större än väntat (+2 275 000 euro) och preciseringarna av statsfinansieringen.
· Finansieringen för välfärdsområdena för 2023, i vars beräkning de kostnader som överförs har bildats utifrån kommunernas bokslutsuppgifter för 2021 och 2022 samt justeringar i dem korrigerade utifrån en preciserad övergångsutjämning, är 958 007 577 euro för Vanda och Kervo välfärdsområde. (ändring i budgeten 2023 -923 435 euro)
· Engångsersättningen för 2023, som har beräknats enligt skillnaden mellan den statsfinansiering som betalas 2023 och finansieringen som beräknats med bokslutsuppgifterna 2022 för 2023, uppgår för Vanda och Kervo välfärdsområde till 37 619 184 euro (ändring i budgeten 2023 +37 619 184 euro)
I välfärdsområdets budget för 2023 var årsbidraget -55 818 000 euro, som föreslås ändras till -84 496 000 euro.
Beslutsförslag
Välfärdsområdesstyrelsen föreslår för välfärdsområdesfullmäktige att fullmäktige beslutar
- ändra verksamhetsbidraget för den bindande nivån på specialsjukvården i budgeten 2023 till -346 324 000 euro;
- ändra välfärdsområde exklusive specialiserad sjukvård verksamhetsbidraget till -742 022 -742 022 euro;
- ändra verksamhetsbidraget i välfärdsområdets budget för 2023 till -84 496 000 euro.
Beslut
Beslutsförslaget godkändes enhälligt.
Mer information om beslutet ges av välfärdsområdesdirektör Timo Aronkytö, timo.aronkyto@vantaa.fi